عند استلام أول راتب، يلاحظ كثير من الموظفين خصمًا باسم «التأمينات الاجتماعية». هذا الخصم اشتراك يبني لك حقوقًا مستقبلية: معاش التقاعد، والتعويض عند التعطل عن العمل (ساند). في هذا الدليل نسب الاشتراك، والأجر الذي تُحسب عليه، والفرق بين النظام القديم والجديد.
على أي أجر يُحسب الاشتراك؟
يُحسب الاشتراك على الأجر الخاضع للاشتراك، ويشمل الأجر الأساسي وبدل السكن، إضافة إلى العمولات والنسب من المبيعات والأرباح وفق ما يحدده نظام التأمينات. أما البدلات الأخرى، كالنقل، فلا تدخل عادة. لذلك فالخصم ليس نسبة من إجمالي الراتب كاملًا.
النسب للمشتركين السعوديين المسجلين قبل النظام الجديد
| الفرع | حصة الموظف | حصة صاحب العمل |
|---|---|---|
| المعاشات | 9% | 9% |
| ساند (التعطل عن العمل) | 0.75% | 0.75% |
| الأخطار المهنية | — | 2% |
| المجموع | 9.75% | 11.75% |
النظام الجديد للمشتركين الجدد
يسري نظام التأمينات الاجتماعية الجديد على الداخلين الجدد إلى سوق العمل بعد تاريخ سريانه، ممن ليست لهم مدد اشتراك سابقة في أنظمة التقاعد المدني أو التأمينات. وأبرز ما فيه:
- نسبة اشتراك المعاشات ترتفع تدريجيًا بمقدار 0.5% سنويًا من السنة الثانية حتى الخامسة، لتصل إلى 11% لكل من الموظف وصاحب العمل بدلًا من 9%.
- ساند: 0.75% على الموظف و0.75% على صاحب العمل.
- الأخطار المهنية: 2% على صاحب العمل.
- سن التقاعد في النظام الجديد 65 سنة، مع إمكانية التقاعد المبكر بشروط وتخفيض في المعاش.
لذلك قد يختلف الخصم بين زميلين في المنشأة نفسها: أحدهما مسجل قبل النظام الجديد، والآخر بعده. وتجد نسبتك الفعلية في حسابك على منصة التأمينات.
أمثلة حساب (النظام القديم)
| الراتب | الخاضع للاشتراك | خصم الموظف 9.75% |
|---|---|---|
| أساسي 6,000 + سكن 1,500 + نقل 600 | 7,500 | 731.25 ريال |
| أساسي 10,000 + سكن 2,500 + نقل 1,000 | 12,500 | 1,218.75 ريال |
لحساب صافي راتبك بعد التأمينات استخدم حاسبة صافي الراتب.
غير السعوديين
للعامل غير السعودي في القطاع الخاص، يقتصر الاشتراك عادة على الأخطار المهنية بنسبة 2% يتحملها صاحب العمل، دون خصم من راتب العامل.
لماذا يهمك تسجيل الأجر الصحيح؟
- المعاش: يُحسب على متوسط الأجور المسجلة، فالأجر الأقل من الحقيقي يخفض معاشك.
- ساند: تعويض التعطل نسبة من متوسط أجرك المسجل. التفاصيل في دليل ساند.
- إثبات الخبرة: سجل اشتراكك يُثبت مدد عملك لدى المنشآت.
راجع أجرك المسجل في حسابك على التأمينات دوريًا، وإذا وجدته أقل من الأجر الفعلي في عقدك، فاطلب تصحيحه من جهة عملك. ويُعد خصم التأمينات من الخصومات النظامية المسموحة في نظام العمل، كما في دليل الخصم من الراتب.
الأسئلة الشائعة
كم نسبة خصم التأمينات من راتب الموظف السعودي؟
9.75% من الأجر الخاضع للاشتراك للمسجلين قبل النظام الجديد: 9% معاشات و0.75% ساند. وللمشتركين الجدد ترتفع نسبة المعاشات تدريجيًا حتى 11%.
هل يُخصم من الراتب الإجمالي؟
لا، يُحسب على الأجر الخاضع للاشتراك: الأساسي وبدل السكن والعمولات والنسب، لا على كل البدلات.
من يدفع الأخطار المهنية؟
صاحب العمل وحده، بنسبة 2%.
كيف أعرف هل أنا على النظام القديم أم الجديد؟
من حسابك في منصة التأمينات، ويعتمد ذلك على وجود مدد اشتراك سابقة قبل سريان النظام الجديد.
المراجع: المنصة التوعوية للمؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية وموقع التأمينات الاجتماعية. النسب والشروط قابلة للتحديث بقرارات رسمية، فتحقق من حسابك في التأمينات قبل أي قرار مالي.
